广发银行内控问题突出

广发银行的麻烦事，真不少。

前有IPO之路十年未果，后有高管频繁落马，再有高光到减速的信用卡业务，犹如三座大山压在广发银行身上。此外，广发银行还出现了“增收不增利”的情况。

广发银行2022年财报显示，该行2022年的营业收入同比微增0.33%至751.54亿元，但净利润却同比大幅下滑11.15%至155.28亿元，这也是其自2016年以来首次净利润负增长。对此。广发银行解释称，“主要是合理增提拨备，有效应对市场变化带来的风险。”

“起了个大早，还没赶上晚集”的广发银行，为何掉队了？

一、IPO之路十年未果，曲折但依旧浇不灭热情

梳理可知，广发银行的IPO之路很坎坷。

作为国内最早的全国性股份制商业银行之一，广发银行早在2011年就开始上市备案，启动“A+H”股IPO，由中信证券和高盛高华证券作为辅导机构，正式吹响了冲击IPO的号角。但时至今日，广发银行尚未实现上市。

就在启动上市备案的第二年（2012年），广发银行则以“A股市场环境生变”为由暂停A股上市，转而全力备战H股，但依旧未有实质性进展。到了2014年，原董事长李若虹“落马”、花旗集团退出、中国人寿增持入主等一系列重大事项让广发银行“身疲力竭”，上市再度被搁置；后以“根据有关法律法规和监管指导意见，为了保障股权变更过渡期的经营管理稳定”为由，于2017年更是直接“暂时中止”。

虽伤痕累累，但丝毫没有浇灭广发银行对资本市场的憧憬。此前，广发银行曾在2020年年报中明确表示，“持续做好上市准备基础工作，推进上市差距分析落实，优化提升投资故事，力争早日建立资本补充长效机制。”

但事与愿违，2021年广东证监局披露的最新上市公司辅导时间表显示，广发银行上市进展状态变更为“辅导备案终止”。不过，广发银行方面仍表示，“只是对2011年辅导工作状态的确认及更新，并不会改变或影响广发银行后续发行上市的目标与计划。”

目前国内12家股份制商业银行中，只剩下广发银行和恒丰银行仍未实现IPO，曾经在同一起跑线的同业们，如今早已跑远，只留下广发银行在风中凌乱。历时十年打造的IPO之梦，对于广发银行而言仍是泡影。

二、高管“暴雷”，频收巨额罚单

IPO之路坎坷的同时，广发银行的管理层也接连“暴雷”，多名高管因涉嫌严重违纪违法而接受调查。

今年5月，根据中纪委网站发布的消息显示，广发银行党委委员方琦、广发银行旗下广银理财原党委副书记、监事长、纪委书记亓艳涉嫌严重违纪违法，目前正在接受调查。而这，似乎又与今年3月被调查的广发银行原监事长王桂芝相关。

当然，这只是冰山一角。

据不完全梳理，广发银行沈阳分行原党委书记、行长杨桦，广发银行党委巡视办主任乔玉良，以及广发银行信用卡中心原党委委员、总经理助理吕胜男，也均在2022年因涉嫌严重违纪违法而接受监察调查。

另外，广发银行还有“罚单之王”的称号。

当然这是有依据的。银保监会网站最近披露的罚单显示，广发银行信用卡中心沈阳分中心因存在夸大保险责任、保险责任表述不清晰等销售误导行为，被辽宁银保监局罚款30万元，没收违法所得44.85万元，同时相关责任人徐尊善被给予警告，并处罚款1万元。

事实上，今年以来广发银行就屡收罚单，百万级罚单更是屡见不鲜。

年初，广发银行因存在违反人民币管理规定；占压财政存款或者资金；与身份不明的客户进行交易等行为被央行处以警告并罚款3484.8万元；广发银行长沙分行因虚报、瞒报金融统计数据被人民银行长沙中心支行处以警告，并处99万元罚款；此外广发银行杭州分行还因存在流动资金贷款被挪用于购买信托产品、结构性存款、关联小额贷款公司经营以及炒股或者股权回购等“十二宗罪”被罚款405万元。

但最具标志性的违规案件，莫过于2017年的“侨兴债”事件。据悉，广发银行惠州分行员工与侨兴集团人员内外勾结、私刻公章、违规担保案件，涉案金额约120亿元，银监会对广发银行总行、惠州分行及其他分支机构的违法违规行为罚没合计7.22亿元，其中，没收违法所得17553.79万元，并处以3倍罚款52661.37万元，其他违规罚款2000万元，直接创下了银保监会所开罚单的历史最高记录。

一张张罚单的背后，直指广发银行内控管理存在严重问题。

三、业绩增长尽显疲态，信用卡业务更是全面掉队

事实上，广发银行的业绩表现也难以令人满意。

2022年，广发银行实现营业收入751.54亿元，同比微增0.33%。不过，广发银行2022年营收比重近75%的利息净收入则同比下降2.01%，主要原因在于降低企业融资成本，同时贷款收益率受LPR多次下调影响，导致整体净利息收入有所减少。

财报还显示，广发银行2022年实现净利润同比下降11.15%至155.28亿元，不仅是其自2016年以来首次出现负增长，更是在12家股份行中垫底，仅超过2020年在港交所上市的渤海银行（HK:09668，2022年的净利润增速为-29.23%）。

截至2022年末，广发银行的资产总额为3.42万亿元，同比增长1.72%；负债总额3.16万亿元，同比增长0.98%。截至2022年末，广发银行的本外币存款余额为2.17万亿元，本外币贷款余额为2.06万亿元，同比分别增长3.59%和1.67%。

不仅如此，广发银行的不良率明显抬头。截至2022年底，广发银行的不良率高为1.64%，同比上升0.23个百分点，不仅位列12家股份行中倒数第5，更是增幅最大；拨备覆盖率165.83%，同比减少20.44个百分点，风险承受能力明显下滑。

但最令广发银行遗憾的是，曾经引以为傲的信用卡业务明显掉队了，而且这种掉队是全面的。

作为最早一批“吃螃蟹的银行”，广发银行早在1995年就发行了国内第一张符合国际标准的信用卡，以此拉开了信用卡市场发展的序幕，备受市场关注，随后更是吃尽市场红利，顺利跻身信用卡第一梯队。

但在信用卡市场红利式微，监管趋严的当下，广发信用卡的增长尽显疲态，多项业绩指标下滑明显。

从发卡量上，截至2022年，广发信用卡累计发卡1.09亿张。以2021年末的1.01亿张进行粗略估计，2022年一年广发信用卡仅发行约800万张，相较于2021年同期的1166万张缩水超三成。

有对比才有伤害。昔日广发信用卡曾与招行信用卡并称“双子星”，而如今在招行银行早在2017年就突破“1亿”大关的4年后，广发银行才勉强破亿。不仅如此，在广发信用卡增量乏力之际，招行信用卡依旧保持千万级以上增量。

再从APP月活（MAU）来看。截至2022年，广发卡发现精彩APP月活仅1797万，而招行APP和掌上生活APP月活已达1.11亿，已不在一个数量级上。

江湖还是曾经那个江湖，只是江湖之中的人变了而已。