秒懂司库 | 十问司库管理

/ 01 /什么是司库管理？ 

司库管理主要指，企业集团依托财务公司、资金中心等管理机构，以资金集中和流动性管理为重点，以提高资金运营效率、降低资金成本、防控资金风险为目的，以网络信息系统为平台，对所拥有和控制的金融资源进行实时监控、统筹调度和高效配置。

/ 02 /司库管理的发展历史？

司库是一个专有名词，英文叫treasury，既可以指一种与管理财务有关的职位或者岗位，也可以指用来保存这些财务的地方，如金库等。 上世纪60年代，司库的主要功能是现金归集，级别在财务部门之下，与会计部平行； 进入70年代，经济走向衰退期，司库职能外延，扩展至管理现金收支、获取资金、保持账户头寸等，但仍旧归属于财务部门之下； 到了80年代，企业内部的现金管理职能不止局限于最初的内涵，而与财务资金管理和流动性管理的内涵更加接近。 随后，在一些企业集团中，司库逐渐独立，成为与财务部门平齐的管理部门。

/ 03 /司库管理与资金管理的区别？ 

企业资金管理是一种狭义的企业司库管理，其目标是确保企业留存的资金能够满足企业正常运营，尤其是到期能够及时偿还债务，避免财务风险。这时的企业资金管理更多发挥的是后台支持部门角色。 企业司库管理则是一种广义的资金管理，它更加具有战略导向，强调创造价值的理念，其目标是当管理层为实现整体的财务目标而采取行动时，企业司库必须提供必要的资金和信息支持，并能够从财务和运营中识别风险，以全局乃至全球的视野管理企业和监控企业现金流。

/ 04 /司库管理可在企业集团中达到的效果？

在营运资金管理方面，司库管理能够构建全集团战略层面资产、负债管理，加强对应收应付款、票据和存货的管理，以提升流动性，加强资金支出预算管理，满足营运资金的需求，同时节约资金成本、提高资金使用效率、为企业创造价值。

在投融资管理方面，司库管理能够从集团层面对全集团的金融资源统筹配置管理，实现集团内融资业务统一管理，有效控制有息负债规模，充分利用金融市场上的各类工具、技术和产品，寻求高收益的投资渠道和低成本的融资渠道，实现财资管理价值最大化。

在风险管理方面，司库关注各类相关风险，如市场风险、信用风险、流动性风险和操作风险等，进行统一集中和专业化的管理，实现对风险识别、度量、防控、对冲等管理。

总结来看，在企业没有钱的时候，司库的作用就是帮助企业搞钱；在企业有钱的时候，司库的作用就是帮助企业管钱，用钱生钱。司库立方致力于成为司库SaaS领航者。深耕行业多年，始终坚持轻量化、专业化、全场景、广延伸的现金流管理工具研发理念，结合AI RPA机器人技术，契合企业资金管理、业务运转的更高需求。实现微服务+插拔式的产品矩阵，让产品开箱即用、快速交付、合规安全、降本增效，以强大功能助力财资行业发展潮流与技术革新。

/ 05 /为什么大家今年这么重视司库管理？ 

2022年1月，国资委发布1号红头文件，明确指出要将司库体系建设作为促进财务管理数字化转型升级的切入点和突破口。3月，国资委发布23号文，强调数字化司库体系建设的重要性，要强化资金管理，实现安全高效。 国资委的文件里面特别明确了中央企业要作为产业链的“链长”去发展链上的供应链企业。要想实现协同发展，中央企业和链上供应商企业都要“上云”，而这些供应商不一定是国企，更多的是数量庞大的民营企业。 因此，“司库建设”的引擎被强势启动，这不仅是对中央企业提出了极为明确的要求，更是对中国企业的财务管理体系做出指导与预警。

/ 06 /要如何搭建司库管理（企业实操） 

花点时间是中国互联网鲜花 B2C 网络零售品牌。花点时间计划搭建资金管理系统，向业财银融合转型，用数据分析企业在整个发展过程中哪个业务条线最赚钱，应该把前花在哪个业务条线才能实现业务更好发展，以及把钱花在哪个时点可以产生最大的经营价值。 当时，司库立方针对花点时间当年及未来高速增长需要，搭建了一套适合花点时间战略的资金管理系统。 在这套系统内，司库立方提供账户管理解决方案，优先让花点时间流程化管理账户各个状态，通过银企直联、机器人等技术实时统计账户信息。 在收付款业务方面，司库立方会通过出纳机器人自动采集网银信息，基于关键字识别技术智能补全字段，自动分拆收款记录及自动核对。更重要的是，其资金系统通过直联和机器人，实现界面一体化处理，无需反复切换网银，还能打通与业务系统及财务系统之间的通道，实现支付及账务不落地处理。 在对账业务方面，此前由于结算账期差异原因，导致对账工作核对困难，司库立方的系统设置了多组对账算法进行对账，自动形成各类对账差异表，便于后续人工干预。

/ 07 /司库管理最核心的要素是什么？ 

银企直联。司库管理的创业只有建立在跟银行实时对接上才能发挥最大的作用，否则仍是在用新瓶装旧酒。 “银企直联”，就是通过internet或专线联接的方式，实现企业财务系统和银行综合业务系统的直联对接。 在没有银企直联的情况下，财务人员手里的U盾掌握着全公司的命脉，所有的收付款结果查询都需要依赖财务人员查询。 此时，财务人员会变成公司的大客服，假设财务人员每10分钟查询一次，一天8小时的带宽拉满也只能查询48次，无法响应随时可能出现的需求。数据孤岛的形成给大家的工作徒增很多麻烦，所以财务人员经常被吐槽，脸难看、事难办。每天要在各种系统之间来回切换，反复横跳，大家不可能开心。 偶尔还会碰到限额拆单等情况，财务人员的暴躁程度直线上升。 对接银企直联后，企业想要完成查账、转账、资金归集、报销、信息下载等功能就可以直接在自己的信息系统上自助进行操作，而不用再去登录专门的网上银行账户。

  / 08 /司库管理设立门槛 

最大的门槛在于银企直联。 第一，一家企业需要同时对接多家银行，而每家银行的接口都不同。 

受业务需求影响，还会新开多个其他银行的账户，很多老板、CFO手里总是时常拿着一大把盾。要想完全替代U盾，你需要同时对接如此多数量的银行，每一个银行的接口都不同。即使你打通了建行，也不一定能够为跟工行建立友善合作。 

第二，传统银企直联建设周期长，价格昂贵。

在传统交互模式下，单个前置机只能连接1家银行，投入成本高达27万元/年。为了完整安装前置机，需要专业的IT人员，开发周期长达1.5-2个月。 

假设按照60天完成1家银行的开发周期来计算，要想连接1000家银行，2个人不间断需要84年才能干完。 

第三，银企对接运维难度大。 

司库厂商直接去与银行对接是不可以的，因为银行不对中间商提供服务，只对企业开放接口和服务。这对司库厂商提出了更高的要求，找到恰好需要对接银行的客户，并通过服务客户再与银行对接，从而积累对接技术和经验，而且银行因为安全还要经常的调整接口，进行升级，如果接口调整大，厂商还要再重复工作，后期的安全性，链接，升级等等壁垒还挺高。  

/ 09 /司库管理对人才的要求 

司库管理是一个跨领域高度集成的行业，要求从业者分别对软件、支付、交易、金融政策等领域有深刻的了解。因此，司库管理对人才的综合素质有着更高的要求，他们既要懂业务又要懂技术，还能对公司的未来发展战略规划有着足够的敏感度。 具体而言，司库管理人员需要精通各种会计、金融、数据等知识，也要具备基于数据做分析与预测的能力，辅助业务与战略决策制定。

 / 10 /司库管理如何保证安全性？ 信息安全方面，信息安全跟系统本身并没有太大关系，更多取决于你采用的部署模式。主要考虑的是用户的数据部署在哪里？是本地化部署，还是云部署？

目前只有少部分企业会选择本地化部署服务器，大部分企业会选用公有云部署，也就是说，支付、网银大部分都在云上，云上安全和抗攻击能力相对还是比较高的。 支付安全方面，支付安全主要关乎加密、解密、身份认证等技术。现在，市面上已经出现了一些厂商，它们的银企直联的模式，是通过银行的标准接口接入，核心的对接难点在于是否能符合银行的安全标准和安全认证。在对接中，银行的加密和企业之间的解密都是客户端自己的事情，足以确保安全。